TMMOB 43. DÖNEM 5. DENETLEME KURULU TOPLANTISI YAPILDI

 

TMMOB 43. DÖNEM

5. DENETLEME KURULU RAPORU

 

Denetleme Tarihi               : 28 Kasım 2015

Denetleme Dönemi           : 01 Mayıs 2015 – 31 Ekim 2015

Denetlemeye Katılanlar:     Ramazan TÜMEN, Cemalettin SAĞTEKİN, A.Kirami KILINÇ, Abdullah MELİK

 

Kurulumuz yapmış olduğu toplantıda; Oturum Başkanlığına Ramazan Tümen’i, Oturum Yazmanlığına Cemalettin SAĞTEKİN’i seçmiştir. Denetleme sırasında TMMOB Sayman Üyesi Bahattin ŞAHİN, Muhasebe Görevlisi İhsan AYDIN'dan mali konularda gerekli bilgiler alınmıştır.

Denetleme Kurulumuz aşağıda belirtilen hususları tespit etmiştir.

1- Yönetim Kurulu Karar Defteri incelemesinde;

a. 01 Mayıs 2015 – 27 Ekim 2015 tarihleri arasında 9 (Dokuz) toplantı yaptığı ve 76 (Yetmişaltı) karar aldığı,

b. Yönetim Kurulu kararlarının usulüne uygun olarak alındığı ve imzalandığı,

c. 11 Temmuz 2015 tarih ve 303.Kararla; Hukuk Danışmanı kadrosunda çalışan Nurçil SOYKUT’un istifasının kabul edilerek, aynı tarih itibariyle iş akdinin sonlandırılmasına karar verildiği,

görülmüştür.

2- Kasa incelenmesi;

28 Kasım 2015 tarihi saat 11.00 itibariyle yapılan kasa sayımında, kasada 27 Kasım 2015 tarihinden devreden 1.420,63.-TL (bindörtyüzyirmi Türk Lirası altmışüç Kuruş) bulunduğu, bu rakamın muhasebe kayıtları ile uygun olduğu ve TMMOB 43.Dönem Bütçe Uygulama Esasları Yönetmeliği'nin 10. maddesine titizlikle uyulduğu görülmüştür.

3- Demirbaş Defteri incelemesinde;

Demirbaş Defteri'nin usulüne uygun ve düzenli şekilde tutulduğu görülmüş ve imzalanmıştır.

4-Banka Hesapları incelemesinde;

Banka mevcutlarına ilişkin hazırlanan tutanak EK-1 dedir.

5- Çek – Senet  Hesapları incelenmesinde;

Çek ve senetlerin hesaplarına ilişkin hazırlanan tutanak EK-1 dedir.

6- Defter ve Muhasebe kayıtlarının incelenmesinde;

Muhasebe kayıtlarının ve defterlerin usulüne uygun, titiz ve düzenli şekilde tutulduğu görülmüştür.

7- Oda Ödentileri;

Yapılan incelemede TMMOB 43. Dönem Bütçe Uygulama Esasları Yönetmeliği’nin 2.maddesi gereğince yapılan ödemelerin gerçekleşme durumlarını gösteren tabloların Odalara düzenli olarak gönderildiği görülmüştür.

2014-2015 yılları (01 Nisan 2014 – 27 Kasım 2015) Odalar ödentilerinin başarılı (%91,38) bir şekilde ve büyük ölçüde tamamlandığı, ödentisini yapamayan odalarla ilgili olarak Kurulumuzun önerilerine uygun çalışmalar yapıldığı tespit edilmiştir.

8- Diğer Hususlar;

a-     Kurulumuzun daha önce aldığı karar doğrultusunda, 27 Kasım 2015 tarihinde Bilgisayar Mühendisleri Odası denetlemesi yapılarak durum ekli raporla belirtilmiştir.

b-     Denetleme raporları birliğimize iletilmemiş olan; Çevre M.O., Gıda M.O., Jeoloji M.O., Maden M.O., Mimarlar O., Petrol M.O., Peyzaj Mim.O. ve Tekstil M.O. ile ilgili olarak :

-       “İsimleri belirtilen Odaların Denetleme kurullarının TMMOB Ana Yönetmeliği 96-a maddesi, TMMOB ve Odalar Denetim Yönetmeliği 4.1.1, 4.1.2, 4.2.6 maddelerine uymadıkları, durumun ilgili odalara yazılı olarak bildirilmesine,

-       Yönetmeliğin açık hükümlerine karşın görevlerini yapmayan ilgililer hakkında gerekli işlemin yapılması hususunun TMMOB Yönetim Kuruluna önerilmesine,

c-      Çevre Mühendisleri Odası, TMMOB Teoman ÖZTÜRK Öğrenci Evi ve Sosyal Tesisi Katkı Payını ve Birlik Hissesi Ödentisini ödememektedir. Anılan Oda’nın 31.10.2014 tarihinden sonraki Denetleme raporlarının birliğimize gönderilmemesi nedeniyle, kurulumuzca bir değerlendirme yapılamamaktadır. Bu koşullarda TMMOB Yönetim Kurulu’na TMMOB ve Odalar Denetim Yönetmeliği 3.1.5 maddesinin uygulanarak, Çevre M.O.’nın Kurulumuzca denetlenmesinin önerilmesine,

d-     İç Mimarlar Odası, TMMOB Teoman ÖZTÜRK Öğrenci Evi ve Sosyal Tesisi Katkı Payı ile ilgili olarak Birliğimize iletmiş olduğu ödeme planına uymamaktadır. İsmi geçen Odanın uyarılması hususunun TMMOB Yönetim Kurulu’na önerilmesine,

karar verilmiştir.

 

EKLER :

Kasa-Banka Tutanağı,

TMMOB Kadro Cetveli,

TMMOB Hissesi Ödenti Çizelgesi (01 Nisan 2015 – 31 Ekim 2015 itibariyle),

TMMOB Teoman ÖZTÜRK Öğrenci Evi ve Sosyal Tesisi Odalar Katkı Payı Ödenti Çizelgesi (31 Ekim 2015 itibariyle),

TMMOB Hissesi Ödenti Çizelgesi (01 Nisan 2015 – 27 Kasım 2015 itibariyle)

TMMOB Teoman ÖZTÜRK Öğrenci Evi ve Sosyal Tesisi Odalar Katkı Payı Ödenti Çizelgesi (27 Kasım 2015 itibariyle),

TMMOB 01 Nisan 2015 - 31 Ekim 2015 Dönemi (7 Aylık) Gerçekleşen Gelir-Gider Bütçesi,

Genel Mizan (01 Nisan 2015 – 31 Ekim 2015 (7 Aylık))

Genel Mizan (01 Nisan 2015 – 27 Kasım 2015)

Bilgisayar Mühendisleri Odası Denetleme Tutanağı

 

 

 

TMMOB

BİLGİSAYAR MÜHENDİSLERİ ODASI DENETLEME KURULU RAPORU

Denetleme Tarihi               : 27 KASIM 2015

Denetleme Dönemi           :Bilgisayar Mühendisleri Odası 2.Dönem

Denetlemeye Katılanlar:     Ramazan TÜMEN, Cemalettin SAĞTEKİN, A.Kirami KILINÇ, Abdullah MELİK

 

TMMOB Yönetim Kurulumuzun 13 Mart 2015 tarihli toplantısında; TMMOB Yasası’nın 6. ve Ana Yönetmeliğinin 43. maddesinin d bendine göre TMMOB Bilgisayar Mühendisleri Odasını denetlemek üzere TMMOB Denetleme Kurulu’nun göreve çağrılması kararı alınmıştır.

Bu karar uyarınca Kurulumuz 07.05.2015 tarihinde denetleme yapmak üzere 07 Mayıs 2015 tarih saat 11.00 de Necatibey cad. 88/7 Kızılay-Ankara adresinde bulunan TMMOB Bilgisayar Mühendisleri Odası Genel Merkezine gitmiş, ekli tutanakta belirtildiği gibi denetleme yapamamıştır.

Kurulumuz 09.05.2015 tarihinde yaptığı denetleme kurulu toplantısında:

-     Yapılamayan Bilgisayar M.O. denetlemesiyle ilgili olarak; Bilgisayar M.O. Saymanı ve Mali Müşaviri’nin Oda evraklarıyla birlikte, TMMOB Yönetim Kurulu’nun belirleyeceği bir tarihte, TMMOB binasına çağrılarak Kurulumuzun denetlemeye davet edilmesinin TMMOB Yönetim Kurulu’na önerilmesine,

kararı almıştır.

Söz konusu karar doğrultusunda, Kurulumuz yapmış olduğu toplantıda;

Oturum Başkanlığına A.Kirami KILINÇ’ı, Oturum Yazmanlığına Cemalettin Sağtekin’i seçmiştir. Denetleme sırasında BMO Y.Kurulu Bşk. Yrd. Mustafa Atilla Işık Yazman Üye Hakan Kocabıyık Sayman Üye Bahattin Zorlu Mali Müşavir Salih Yayla ve Büro Pers. Mustafa Kösem hazır bulunmuşlardır.

Denetleme Kurulumuz aşağıda belirtilen hususları tespit etmiştir.

1-Genel Kurul Kararları ve Yönetim Kurulu Karar Defteri incelenmesinde;

-Genel Kurul Karar tutanağının olmadığı, Genel Kurul görüşmelerinin notlar halinde tutulduğu,

-Kadro cetvelinin olmadığı, personel alımının Yönetim Kurulu kararı ile yapıldığı,

-Bütçe Uygulama Esasları Yönetmeliğinin Genel Kurulda yapılmadığı,

-Kasa ve harcama limitlerinin tanımlanmadığı,

-Bazı hizmet ve malzeme alımlarında uygulanması gereken usul ve esaslara dair eksikler görüldüğü,

-Genel Kurulda Tahmini Gelir/Gider Bütçesinin yapılmadığı ve dönem içerisinde oluşturulan tahmini Gelir/Gider bütçesinin gerçekleşme oranlarını gösteren formun yapılmadığı,

- Yönetim Kurulu kararlarının usulüne uygun olarak alındığı ve imzalandığı,

görülmüştür.

2-Banka ve Kasa Mevcutlarının incelenmesinde;

-27 Kasım 2015 tarihi itibariyle,

İş Bankası 4218-5950033 nolu hesapta 56.415,17 TL

İş Bankası 4218-6014354 nolu hesapta 19.767,00 TL

İş Bankası 4218-6014324 nolu hesapta 2.684,50 TL

Garanti Bankası Necatibey Şubesi 130-6295846 nolu hesapta 18.595,98 TL

Garanti Bankası Necatibey Şubesi 130-6295847 nolu hesapta 16.536,50 TL

Garanti Bankası Necatibey Şubesi 130-6295849 nolu hesapta 1.739,00 TL

Kasa da 1.771,45 TL bulunduğu,

3-Diğer evrakların incelenmesinde;

-Kasım 2015 itibariyle 16.055,00 TL olan Birlik hissesi borcunun 18.11.2015 tarihi itibariyle ödendiği ,

-Oda merkez binasının mülkiyetinin EMO’ya ait olduğu,

-Merkez binasının, İstanbul ve İzmir Temsilcilik binalarının kiralık olarak kullanıldığı,

-2 personelin Genel merkezde diğer 1 personelin de İstanbul Temsilciliğinde görevlendirildiği,

-2015 yılı Ekim sonu itibariyle doğurgan borcunun bulunmadığı,

-Kasa ve harcama belgelerinde gerekli imzaların eksik olduğu,

görülmüştür.

-Demirbaş Defterinin Denetleme Kurulu tarafından imzalanmadığı,

-Dönem Hukuk Müşaviri Avukat Cem Erkat üzerinde 2.990,95 TL avans görüldüğü

-2015 Geçici mizanında 1.123,53 TL huzur hakkı borcu görüldüğü(1.dönemden devir),

-Ayrıca 1.Dönemden devir olan 8.422,09 TL bakiye bulunduğu

 Tespit edilmiştir.

4-Değerlendirme ve Sonuç;

- Genel Kurulun TMMOB Yönetmelik ve esaslarına uygun olarak gerçekleştirilmesi,

- Oda Y.Kurulu ilk toplantısında Genel Kurul bütçe uygulama esaslarına uygun kararların alınması,

- Oda Yönetim Kurulu’nun 27.11.2015 tarihi sonrası yapılacak ilk Yönetim Kurulu toplantısında Yürütme Kurulu harcama yetkilerinin ve kasa limitinin tanımlanması,

- 1.Dönem Hukuk müşaviri Cem Erkat ile görüşülerek mali mutabakatın sağlanması,

- 2015 Geçici mizanında görülen huzur hakkı borcunun ve 1. dönemden devir olan bakiyenin, 1. dönem Y. Kurulu ile görüşülerek sonuçlandırılması

Tarafımızca Odamıza önerilmiştir.

Denetleme kararı aldığımız tarihten sonraki süreçte, Bilgisayar Mühendisleri Odamızın yaptığı çalışmalarda gelişme kaydettiği ve özen gösterdiği görülmüştür.

 

 

EKLER :

EK-1 Banka hesap dökümleri

EK-2 07.Mayıs 2015 tarihli tutanak

EK-3 1.dönemden bakiyeyi gösterir muavin defter